Una aportación empresarial del 50 % añade 50 céntimos por cada dólar aportado antes de invertirlo. Es un beneficio importante que conviene revisar al planificar tu 401(k).
El error evidente es aportar menos del umbral que iguala tu empresa. El menos evidente es alcanzar demasiado pronto el límite del IRS. Si llegas en septiembre, dejas de aportar el resto del año y muchos planes dejan también de añadir la aportación empresarial.
Este segundo error puede costar dinero cada año sin llamar la atención, porque parece simplemente ahorrar más rápido.
Como mínimo, conviene valorar lo necesario para aprovechar toda la aportación empresarial. Después influyen las deudas de alto interés y el fondo de emergencia. Una referencia habitual para la jubilación ordinaria es el 15 % del salario bruto, incluida la empresa.
Un true-up revisa las aportaciones del año y abona la parte empresarial perdida por alcanzar el límite antes, normalmente después de finalizar el año. No todos los planes lo incluyen: consulta el resumen del plan o Recursos Humanos.
El límite electivo se aplica a tu propio dinero. La empresa se incluye en otro límite conjunto más alto que cubre todas las aportaciones. Por tanto, su aportación no reduce tu límite individual.
El exceso debe devolverse. Si no se corrige antes del 15 de abril del año siguiente, puede tributar al aportar y al retirar. Una nómina suele detectarlo dentro de una empresa, pero al cambiar de trabajo debes llevar el seguimiento de lo aportado anteriormente.
Primero valora alcanzar toda la aportación de la empresa. Después una Roth IRA puede ofrecer más control sobre inversiones y comisiones. Una vez cubierta, puedes volver al 401(k), según tu situación.
SECURE 2.0 creó una aportación adicional mayor para los años en que cumples 60, 61, 62 y 63. A los 64 vuelve a aplicarse la aportación adicional ordinaria desde los 50.
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Menos trabajo manual. Sin dar tus claves bancarias.
Descárgalo en elApp StoreCalculadora 401(k), límites de 2026
Hay dos formas de perder este dinero: aportar menos del mínimo que iguala tu empresa o alcanzar el límite del IRS antes de diciembre y perder las últimas aportaciones del año. Aquí comprobamos ambas.
Esta calculadora utiliza datos o normas de EE. UU. e importes en USD.
Ajusta los datos para explorar distintos escenarios.
La fórmula más habitual en EE. UU. es el 50 % del primer 6 % del salario. Consulta la fórmula de aportación complementaria en la documentación de tu plan.
Entiende tus resultados y compara tus opciones.
Tus aportaciones anuales
Aportación de la empresa sin aprovechar: $0
Aprovechas toda la aportación de tu empresa, $2,250, y tus aportaciones llegan hasta el último periodo de pago del año. No dejas nada sin aprovechar.
| Tu límite de aportación | $24,500 |
| Aportación adicional, todavía no, a partir de los 50 | — |
| Tu límite total | $24,500 |
| Todo junto: tus aportaciones y las de tu empresa | $72,000 |
$6,750 aportados este año. Comprueba si alcanzas tu objetivo de jubilación, o qué conseguiría ese dinero sin impuestos en una cuenta Roth.
El cálculo recorre el año periodo a periodo, en lugar de usar un promedio anual, para detectar el problema de aportar demasiado pronto. En cada periodo aportas el porcentaje de tu salario que has elegido y tu empresa añade la parte correspondiente hasta el límite de ese periodo. Cuando alcanzas el límite del IRS, se detienen ambas aportaciones.
Los límites son las cifras de 2026 publicadas en el Aviso 2025-67 del IRS. Aportación electiva $24,500 según la sección 402(g), aportación adicional de $8,000 a partir de los 50 años, $11,250 entre 60 y 63 años según SECURE 2.0, aportaciones anuales de $72,000 según la sección 415(c), y la aportación de la empresa se calcula sobre un salario máximo de $360,000.
No se incluyen los calendarios de adquisición de derechos, aportaciones después de impuestos o mega backdoor, aportaciones no electivas o de reparto de beneficios, ni planes que calculan la aportación anualmente en vez de por periodo. Tus cifras no salen del navegador.